La donation indirecte : Recherches sur l’instrumentalisation de sa qualification

Indirect donation : Research on the instrumentalization of its qualification

• Auteur / Autrice : Anne-Lou Randegger
• Direction : Claude Brenner
• Type : Thèse de doctorat
• Discipline(s) : Droit privé
• Date : Soutenance le 15/12/2022
• Etablissement(s) : Université Paris-Panthéon-Assas
• Ecole(s) doctorale(s) : École doctorale de droit privé (Paris ; 1992-....)
• Jury : Examinateurs / Examinatrices : Philippe Delmas Saint-Hilaire, Sophie Gaudemet, Charlotte Goldie-Genicon, Marc Nicod

Mots clés

Mots clés contrôlés

Renonciation à succession

Assurance-vie -- Droit

Donations

Mots clés libres

Donation indirecte

Libéralité

Qualification juridique

Instrumentalisation de la qualification

Conceptualisation

Renonciation à un droit

Assurances sur la vie

Trust libéral

Paiement pour autrui

Indirect donation

Benefit

Legal classification

Instrumentalization of classification

Conceptualization

Waiver of a right

Life insurance

Liberal trust

Payment for others

Résumé

Par ses manifestations, la donation indirecte est d’une très grande vitalité. Elle ne procède plus seulement de renonciations à succession ou à legs, d’assurances décès, de ventes à prix minoré ou de paiements pour autrui. Elle peut désormais résulter d’un trust libéral entre vifs, d’une clause de réversion d’usufruit, d’une promesse de cession de titres ou d’une assurance « épargne », par exemple. Ce faisant, la donation indirecte peut apparaître insaisissable, d’autant que les efforts de conceptualisation entrepris par la doctrine laissent un sentiment d’insatisfaction. En effet, les critères retenus semblent inaptes à décrire l’ensemble du contentieux de la donation indirecte, soit qu’ils sont insuffisants – la qualification opérant malgré leur absence, soit qu’ils sont inopérants – la qualification étant écartée là où elle paraîtrait devoir s’imposer. Encore faut-il bien situer la raison de ce décalage entre la théorie et la pratique. Contrairement à ce que l’on aurait pu imaginer, ce hiatus ne relève ni d’une faiblesse des critères conceptuels en usage, ni de la notion qui serait intrinsèquement rétive à toute conceptualisation. Impossible, dans ces conditions, d’adopter une démarche consistant à rejeter la définition traditionnelle de la donation indirecte, sauf à ignorer les solutions en adéquation avec cette définition. En réalité, la convergence des solutions inexpliquées laisse supposer une utilisation orientée et délibérée, en somme instrumentalisée, de la qualification de donation indirecte. Forte de la confrontation de la réalité pratique de la donation indirecte à sa conceptualisation, la présente étude se propose alors de rechercher les fondements sous-jacents de cette instrumentalisation, de l’apprécier et de l’encadrer.

In all its forms, indirect donation is very much alive and vibrant. It is no longer limited to renunciations of inheritance or legacies, death insurance, sales at a reduced price or payments for a third-party debt. It can now result from a liberal inter vivos trust, a reversion of usufruct clause, an undertaking to transfer securities or a "savings" insurance, for example. In this way, the indirect donation may appear elusive, especially since the conceptualization efforts undertaken by authors leave a feeling of dissatisfaction. Indeed, the criteria selected seem unsuitable for describing the whole of the litigation concerning indirect donations, either because they are insufficient – the classification operating despite their absence - or because they are inoperative – the classification being set aside where it would seem that it should stand. Still, the reason for this discrepancy between theory and practice must be clearly determined. Contrary to what one might have imagined, this hiatus is not due to a weakness in the conceptual criteria in use, nor to the notion that would be intrinsically resistant to any conceptualization. It is impossible, in these circumstances, to determine a approach consisting in rejecting the traditional definition of indirect donation, except to deny solutions in accordance with this definition. In reality, the convergence of unexplained solutions suggests a deliberate and purposeful use, in short, an instrumentalized use, of the classification of indirect donation. By comparing the practical reality of indirect donation with is conceptualization, the present study proposes to seek out the underlying foundations of this instrumentalization, and then to regulate and confine it.